香港金管局对香港注册银行和其所属集团公司的监管

香港允许银行经营多类金融业务，但银行不能与保险公司合二为一，银行可以通过下设一个保险子公司开办所有保险业务，以确保保险风险由一个独立的法人承担。香港开展综合经营形成了三种模式：一种是以香港金管局颁发许可证的“认可机构”为母公司，下设子公司建立以银行为主体的金融集团；第二种是以受境外金融监管当局监管的金融机构为母公司，在香港下设具有“认可机构”资格的子公司注册金融集团公司；第三种是在香港本地注册母公司，下设具有“认可机构”资格的子公司。在这三种模式中，第一种以银行为主体的综合经营机构最多，而第三种一般概念上的金融控股公司并不多见。根据香港《银行业条例》，金管局的监管对象是拥有“认可机构”资格的金融机构，具体监管办法是：对第一种，实施全面的“综合监管”，即金管局统一监管银行所有受监管的金融业务；对第二种，金管局对其母公司不进行监管，采取和其境外监管当局交换信息的方式对其风险进行评估；对第三种，主要是根据《银行业条例》实行对母公司股东的间接监管，同时对第二种和第三种模式中具有“认可机构”资格的子公司实施综合监管。香港金管局的监管理念一是强调审慎监管及操守监管；二是各监管机构在谅解备忘录的基础上，互相配合，交换意见，避免不同监管机构之间存在缺口。